如何用插值法来计算利率r？

1. 如何用插值法来计算利率r？

要查表，我手边没有表，而且已经学过很多年了，只随便说个数字，举例说明：先假定r=4%，查表计算出数值=900
再假定r=5%，查表计算出数值=1100
然后计算(1100-900)/(5%-4%)=(1000-900)/(r-4%)
200(r-4%)=1
r=4.5%
如果你第一次选取是数值是3%，计算出数值=800，第二次选取4%，计算=900，都低于1000，那么就要继续试5%，6%……直到计算结果一个小于1000，另一个大于1000，而且与1000越接近，差值法计算出r越准确，如果选项一个1%，一个20%，查表后得出数值，确实也能计算，但不会很准

2. 插值法计算实际利率的详细过程

写下来，看看能不能看懂。。
假设债券面值60万，票面利率8%，期限3年，到期还本付息，初始确认成本62万。
首先，判断实际利率的区间:
由于初始确认成本大于面值，实际利率低于8%
按照前三期计算，7%年金的现值系数和福利约束系数分别为2.624和0.816。
计算债券每年应付利息= 60万* 8% = 48万。
而利息现值= 48000 * 2.624+600000 * 0.816 = 615552。
此时的现值小于面值，意味着实际利率小于7%。
按照三期计算，6%年金的现值系数和复利的现值系数分别为2.673和0.840。
而利息现值= 48000 * 2.673+600000 * 0.840 = 632304 > 620000。
实际利率在7%-6%之间。
6% 632304
A% 620000 (A是实际利率)
7% 615552
设X%=6%-A，那么
(6%-A %)/(632304-620000)=(6%-7%)/(632304-615552)
X%=-0.73%
这样实际利率A=6%-(-0.73%)=6.73%
以上是插值。

3. 会计、财务管理请讲解：怎么用插值法求实际利率

1、插值法又称“内插法”，是利用函数f （x）在某区间中已知的若干点的函数值，作出适当的特定函数，在区间的其他点上用这特定函数的值作为函数f （x）的近似值，这种方法称为插值法。
2、实际利率是指剔除通货膨胀率后储户或投资者得到利息回报的真实利率。而如果是一年多次计息时的名义利率与实际利率，则有着不同的表现。
3、实际利率：1年计息1次时的“年利息/本金”。
4、名义利率：1年计息多次的“年利息/本金”。
5、举个例子，根据会计准则，在租赁期开始日，承租人应将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现在两者中较低者作为租入资产的入账价值，所以是1200 000。租赁款为1500 000，分为五期还，每期还300 000。
6、即租赁开始日，借固定资产 1 200 000、未确认融资费用 300 000，贷长期应付款 1500 000。

扩展资料：
1、实际利率(Effective Interest Rate/Real interest rate) 是指剔除通货膨胀率后储户或投资者得到利息回报的真实利率。
2、根据费雪方程式，在存款期间的实质利率是 ir=in−p，其中p= 该段期间的实质通货膨胀率。
3、设i为当年存贷款的名义利率，n为每年的计息次数，则实际贷款利率r(n)为r(n) = （1 + i / n）^ n - 1。
4、当n趋于无穷大时，i则为连续复利利率，若欲使到期的连续复利i与实际利率r存款收益相同，则r应满足r =exp(i)-1。
5、当涉及名义利率、通胀率时，实际利率为1+名义利率=（1+通胀率）×（1+实际利率）
参考资料来源：百度百科-插值法

4. 《财务管理》：下图中怎么样利用插值法得出利率r的？

你的公式没写全吧，应该是4/（1+r)1+4/（1+r)²+4/（1+r)³+4/（1+r)4+104/（1+r)5=95
当r=5%时，带入公式=95.67
当r=6%时，带入公式=91.58
（r-5%）/（6%-5%）=（95-95.67）/（91.58-95.67）
求得r=5.16%

希望帮助到你！

5. 会计、财务管理请讲解：怎么用插值法求实际利率

1、插值法又称“内插法”，是利用函数f （x）在某区间中已知的若干点的函数值，作出适当的特定函数，在区间的其他点上用这特定函数的值作为函数f （x）的近似值，这种方法称为插值法。
2、实际利率是指剔除通货膨胀率后储户或投资者得到利息回报的真实利率。而如果是一年多次计息时的名义利率与实际利率，则有着不同的表现。
3、实际利率：1年计息1次时的“年利息/本金”。
4、名义利率：1年计息多次的“年利息/本金”。
5、举个例子，根据会计准则，在租赁期开始日，承租人应将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现在两者中较低者作为租入资产的入账价值，所以是1200 000。租赁款为1500 000，分为五期还，每期还300 000。
6、即租赁开始日，借固定资产 1 200 000、未确认融资费用 300 000，贷长期应付款 1500 000。

扩展资料：
1、实际利率(Effective Interest Rate/Real interest rate) 是指剔除通货膨胀率后储户或投资者得到利息回报的真实利率。
2、根据费雪方程式，在存款期间的实质利率是 ir=in−p，其中p= 该段期间的实质通货膨胀率。
3、设i为当年存贷款的名义利率，n为每年的计息次数，则实际贷款利率r(n)为r(n) = （1 + i / n）^ n - 1。
4、当n趋于无穷大时，i则为连续复利利率，若欲使到期的连续复利i与实际利率r存款收益相同，则r应满足r =exp(i)-1。
5、当涉及名义利率、通胀率时，实际利率为1+名义利率=（1+通胀率）×（1+实际利率）
参考资料来源：百度百科-插值法

6. 在会计中计算实际利率所用的插值法是什么意思，怎么计算呀

插值法的意思是求近似值。
在一条曲线上描出两个点，连接这两个点的是一条曲线。这时，假设这条曲线是一条线段。比如地球是圆的，则地面肯定是有弧度的，但量取10米时，你可以假定两点间是近似是一条线段。
拿平面解析几何来讲，一条曲线上取两点。A的坐标为（0.1,0.5），B为（0.2，0.8），问C的纵坐标为0.7时，C的横坐标为多少？
假设C的横坐标为X。
则近似有
(0.7-0.5)/(x-0.1)=(0.8-0.5)/(0.2-0.1)
财务上的插值法，可以这样理解：
拿年金现值系数表来讲；也知道现值，也知道年数，但不知道准确的折现率是多少。
为求出近似的折现率，可以在系数表中，查找同一年数的两个近似现值，两个现值对应两个近似的利率。然后假定三个点在一条直线上，利用平面解析几何，即可求出结果（近似值）。
实这个问题很好解决，把他们作为直角坐标系中的一条直线上的3个坐标，以斜率相等为切入点，就很好理解了

2000年1月1日，ABC公司支付价款120000元（含交易费用），从活跃市场上购入某公司5年期债券，面值180000元，票面利率5%，按年支付利息（即每年9000元），本金最后一次支付。合同约定，该债券的发行方在遇到特定情况时可以将债券赎回，且不需要为提前赎回支付额外款项。XYZ公司在购买该债券时，预计发行方不会提前赎回。
ABC公司将购入的该公司债券划分为持有至到期投资，且不考虑所得税、减值损失等因素。为此，XYZ公司在初始确认时先计算确定该债券的实际利率：
　　设该债券的实际利率为r，则可列出如下等式：
　　9000×（1+r）-1+9000×（1+r）-2+9000×（1+r）-3+9000×（1+r）-4+（9000+180000）×（1+r）-5=120000元
采用插值法，可以计算得出r=14.93%。由此可编制表
年份     期初摊余成本(a)     实际利率（r）
r=14.93%     现金流入（c）     期末摊余成本
d=a+r-c
2000     120000     17916     9000     128916
2001     128916     19247     9000     139163
2002     139163     20777     9000     150940
2003     150940     22535     9000     164475
2004     164475     24525(倒挤)     189000     0

但是如果计算利率r先假设两个实际利率a和b，那么这两个利率的对应值为A和B，实际利率是直线a、b上的一个点，这个点的对应值是120000，则有方程：
(a-r)/(A-120000)=(b-r)/(B-120000),
假设实际利率13%则有=9000×3.5172+180000×0.5428=31654.8+97704=129358.8
假设实际利率15%则有=9000×3.3522+180000×0.4972=30169.8+89496=119665.8
(0.13-r)/9358.8=(0.15-r)/（-334.2）
解得：r=14.93%

“插值法”计算实际利率。在08年考题中涉及到了实际利率的计算，其原理是根据比例关系建立一个方程，然后，解方程计算得出所要求的数据，

　　例如：假设与A1对应的数据是B1，与A2对应的数据是B2，现在已知与A对应的数据是B，A介于A1和A2之间，即下对应关系：
　　A1　　B1
　　A(?)　B
　　A2　　B2
　　则可以按照（A1-A)/(A1-A2)=(B1-B)/(B1-B2)计算得出A的数值，其中A1、A2、B1、B2、B都是已知数据。根本不必记忆教材中的公式，也没有任何规定必须B1＞B2

　　验证如下：根据：（A1-A)/(A1-A2)=(B1-B)/(B1-B2)可知：

　　（A1-A)＝(B1-B)/(B1-B2)×（A1-A2）

　　A＝A1－(B1-B)/(B1-B2)×（A1-A2）

　　＝A1＋(B1-B)/(B1-B2)×（A2-A1）

　　考生需理解和掌握相应的计算。

　　例如：某人向银行存入5000元，在利率为多少时才能保证在未来10年中每年末收到750元？

　　5000/750=6.667 或 750*m=5000

　　查年金现值表，期数为10，利率i=8%时，系数为6.710；i=9%，系数为6.418。说明利率在8-9%之间，设为x%

　　8%　　6.710
　　x%　　6.667
9%　　6.418

　　（x%-8%）/（9%-8%）=（6.667-6.71）/（6.418-6.71） 计算得出 x=8.147。

7. 会计实际利率插值法怎么求？

写下来，你看看能不能看懂哈。。
假设发行票面价值是600000 ，票面利率是8%，期限3年，到期还本付息的债券，初始确认成本为620000
先对实际利率的范围进行判断：
由于初始确认成本大于票面，则实际利率小于8%
先按3期，7%的年金现值系数和福利限制系数分别是2.624和0.816 
计算债券每年应付利息=600000*8%=480000
    利息和本金现值=48000*2.624+600000*0.816=615552
此时的现值小于面值，意味着实际利率小于7%
再按3期，6%的年金现值系数和复利现值系数分别是2.673和0.840
 利息和本金现值=48000*2.673+600000*0.840=632304>620000
则实际利率在7%、6%之间
 
     6%                     632304
     A%                     620000                  （A为实际利率）
     7%                     615552
 设X%=6%-A，则
 
（6%-A%）/（632304-620000）=（6%-7%）/（632304-615552）

则X%=-0.73%
 从而得到实际利率A=6%-（-0.73%）=6.73%
 
上述的就是插值法

8. 会计实际利率插值法怎么求？

求实际利率是要用内插法（又叫插值法）计算的。
“内插法”的原理是根据比例关系建立一个方程，然后，解方程计算得出所要求的数据。
例如：假设与A1对应的数据是B1，与A2对应的数据是B2，现在已知与A对应的数据是B，A介于A1和A2之间，则可以按照（A1-A)/(A1-A2)=(B1-B)/(B1-B2)计算得出A的数值。
会计考试时如用到年金现值系数及其他系数时，会给出相关的系数表，再直接用内插法求出实际利率。建议你学习一下财务成本管理的相关内容。以教材35页的例题2-5为例：
59×（1＋r）^－1＋59×（1＋r）^－2＋59×（1＋r）^－3＋59×（1＋r）^－4＋（59＋1250）×（1＋r）^－5＝1000（元）这个计算式可以转变为59×（P/A,r，5）+1250×（P/F，r，5）＝1000
当r＝9%时，59×3.8897+1250×0.6499＝229.4923+812.375＝1041.8673>1 
000元
当r＝12%时，59×3.6048+1250×0.5674＝212.6832+709.25＝921.9332<1000元
因此，
现值 
　　　　利率
1041.8673 　　　9%
1000 　　　　　　r
921.9332 
　　　12%
（1041.8673－1000）/（1041.8673－921.9332）＝（9％-r）/（9％-12％）
解之得，r＝10％。