做出纳要学会基本的什么东西

1. 做出纳要学会基本的什么东西

回答：
出纳岗位是一种十分特殊的会计工作岗位，出纳机构素有各单位的“结算中心”、“金融中心”、“金库”等雅称，而表现较好的出纳人员则常被尊称为“红管家”。

确实，各单位出纳人员肩负着本单位全部货币资金与有价证券的收支、保管、核算任务，掌管着本单位全部票据，责任重大，出纳人员必须具备相应的素质和技能才能完成本职工作，当好“红管家”。从工作需要方面看，作为出纳人员一般应具备以下几项基本的业务技能：
一、规范书写
出纳人员要不断地填制凭证、记账、结账和对账，经常要书写大量的数字，进行规范的财务书写是出纳人员必须掌握的重要基本功。如果数字书写不正确、不清晰、不符合规范，就会带来很大的麻烦。因此客观上要求出纳人员掌握一定的书写技能，使书写的数字清晰、整洁、正确并符合规范化的要求。
1.小写金额数字的书写
小写金额是用阿拉伯数字来书写的。具体书写要求如下：
（1）阿拉伯数字应当从左到右一个一个地写，不得连笔
在书写数字时，每一个数字都要占有一个位置，这个位置称为数位。数位自小到大，是从右向左排列的，但在书写数字时却是自大到小，从左到右的。书写数字时字迹工整，排列整齐有序且有一定的倾斜度（数字与底线应成60度的倾斜），并以向左下方倾斜为好；同时，书写的每位数字要紧靠底线但不要顶满格（行），一般每格（行）上方预留1／3或1／2空格位置，用于以后修订错误记录时使用。
（2）阿拉伯数字前面应当书写货币币种符号或者货币名称简写
币种符号与阿拉伯金额数字之间不得留有空白。凡阿拉伯数字前写有币种符号的，数字后面不再写货币单位。人民币符号为“￥”。
（3）角分书写情况
所有以元为单位（其他货币种类为货币基本单位）的阿拉伯数字，除表示单价等情况外，一律填写到角分；无角分的，角位和分位可写“00”，或者符号“-”；有角无分的，分位主应当写“0”，不得用符号“-”代替。
（4）各个数字的书写基本要求
“1”字不能写得比其他数字短，以免篡改；
“2”字不能写成“Z”，以免改作3；
“3”字要使起笔处至转弯处距离稍长，不应太短，同时转弯处要光滑，避免被误认为5；
“4”字的“上”要写成死折，使其不易改作6；
“5”字的短横与“称钩”必须明显，以防与8混淆；
“6”字起笔要伸至上半格四分之一处，下圈要明显，使其不易改作4或8；
“7”字上端一横要既明显又平直，折划不得圆滑，易与1和9相区别；
“8”字要注意上下两圈儿明显可见；
“9”字的小圈儿要闭合，并且一竖要稍长，略出行，使其不易于4混淆；
“0”字不要写小，并要闭合，以免改作9，连写几个“0”时，不要写连线。
2.大写金额数字的书写
大写金额是用汉字大写数字：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿等来书写的。具体书写要求如下：
（1）以上汉字大写数字一律用正楷或者行书体书写，不得用零、一、二、三、四、五、六、七、八、九、十、百、千等简化字代替，不得任意自造简化字。
（2）大写金额数字到元或者角为止的，在“元”或者“角”字之后应当写“整”字或“正”字；大写金额数字有分的，分字后面不再写“整”或“正”字。
（3）大写金额数字前未印有货币名称的，应当加填货币名称，货币名称与金额数字之间不得留有空白。如“人民币伍佰元正”。
（4）阿拉伯金额数字中间有“0”时，汉字大写金额要写“零”字，阿拉伯数字金额中间连续有几个“0”时，汉字大写金额中可以只写一个“零”字；阿拉伯金额数字元位是“0”，或者数字中间连续有几个“0”、元位也是“0”，但角位不是“0”时，汉字大写金额可以只写一个“零”字，也可不写“零”字。
（5）大写金额中“壹拾几”、“壹佰（仟、万）几”的“壹”字，一定不能省略，必须书写。因为，“拾、佰、仟、万、亿”等字仅代表数位，并不是数字。
二、票币整点与防伪技术
现钞的整理、清点、捆扎、真假辨认是出纳人员日常工作的重要内容，这些工作的技术性很强，必须勤加练习。
三、银行转账业务的办理
单位间的经济往来，除了按现金管理规定可以使用现金的以外，都必须通过银行办理转账结算；而各单位转账结算业务主要由出纳人员经办，所以，作为出纳人员，必须熟练掌握银行转账结算办法。
四、出纳账证的使用与管理
处理各种结算凭证、登记出纳日记账，是出纳工作的一项基本业务。出纳人员必须熟记账簿的设置与启用要求，掌握出纳账簿的登记方法、出纳凭证的填制方法与要求、出纳凭证的审核与整理装订办法。
 

2. 出纳应该要学会做什么？怎么做？

出纳的工作:1.办理现金收付2.办理往来结算,建立清算制度.掌握银行存款余额,不准签发空头支票,不准出租出借银行账户为其他单位办理结算.3.执行工资计划,监督工资使用;审核工资单据,发放工资资金;负责工资核算,提供工资数据.4.按照国家外汇管理规定及有关批件,办理外汇出纳业务.5.按照国家规定审核原始凭证,编制收付凭证,登记现金/银行日记账.6.保管好现金,票据,有价证券,印章等空白支票.现金支票应该怎么填写呀？1.填写签发日期,收款人,人民币大小写,支票号码,款项用途和支票密码等项目.2.收款人一栏,一定要写明收款单位的附属机构或个人,收款人应在支票存根联签名或盖章.3.小写金额前应填写人民币符号,大小写金额和收款人三个栏目如有填错,应重新签发.其它栏目填错,可由签发人在改正处加盖预留银行印签来证明.4.现金支票上应填写实际签发支票的日期,不得漏填或预填日期.现金支票填错的处理.1.大小写金额和收款人三个栏目如有填错,应重新签发.2.其他栏目填错,可由签发人在改正处加盖预留银行印签来证明.负责报销差旅费的工作。1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。出纳工作细则：工作事项及审验等程序失误防范及纠正程序现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”。4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。4、公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。3、正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销

3. 出纳应该做些什么

出纳员主要职责1．严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核。复核的主要内容是：核对收付款凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致，金额是否相符，审核无误后才能办理款项收付。2．对于重大的开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收付款后，要在收付款凭证上签章，并盖"收讫"、"付讫"戳记。3．库存现金不得超过银行核定限额，超过部门要及时存入银行、不得以"白条"，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用搞坐支现金。4．严格控制签发空白支票。如因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称款项用途、签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设的登记薄上签章。在随时掌握银行存款余额，以防止出现银行透支现象。5．现金和银行存款日记账在按规定序时记帐，按日结出余额，核对现金的账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对未达账项，要及时查询。严禁将银行账户出租，出借给任何单位或个人办理结算。6．对日常以往的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券，在确保安全和完整无缺。如有短缺，负责赔偿责任。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代为保管。7．对所管的印章必须要妥善保管，严格按照规定用途使用。对空支票和空白收据必须严格管理，专设登记薄登记，按规定手续办理领用注销手续。8．出纳人员不得兼管收入、费用、俩权、债务账簿的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作，不得兼任编制《银行余额调节表》。9．完成领导交办的其他工作。【摘要】
出纳应该做些什么【提问】
出纳员主要职责1．严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核。复核的主要内容是：核对收付款凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致，金额是否相符，审核无误后才能办理款项收付。2．对于重大的开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收付款后，要在收付款凭证上签章，并盖"收讫"、"付讫"戳记。3．库存现金不得超过银行核定限额，超过部门要及时存入银行、不得以"白条"，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用搞坐支现金。4．严格控制签发空白支票。如因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称款项用途、签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设的登记薄上签章。在随时掌握银行存款余额，以防止出现银行透支现象。5．现金和银行存款日记账在按规定序时记帐，按日结出余额，核对现金的账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对未达账项，要及时查询。严禁将银行账户出租，出借给任何单位或个人办理结算。6．对日常以往的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券，在确保安全和完整无缺。如有短缺，负责赔偿责任。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代为保管。7．对所管的印章必须要妥善保管，严格按照规定用途使用。对空支票和空白收据必须严格管理，专设登记薄登记，按规定手续办理领用注销手续。8．出纳人员不得兼管收入、费用、俩权、债务账簿的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作，不得兼任编制《银行余额调节表》。9．完成领导交办的其他工作。【回答】

4. 出纳应该做些什么

你好，对于出纳的工作职责如下：
1.负责日常现金、支票的收与支出，及时登记现金及银行存款日记账。
2.每月配合人事编制好工资表，并协助发放。

3.每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。
4.定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表。
5.每月末必须配合会计人员盘点库存现金，核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。

6.资金日、周、月报表的编制：根据公司需要编制报表，让管理者随时可了解公司可用资金。
7.保管好现金，网银U盾，支付密码器，密码单，资金日报表、各种印章，空白支票，支票登记簿、空白收据及其他有价证券，确保其安全，完整无缺。
8.传递资金类原始凭证：及时将原始凭证转交给会计。

5. 出纳应该做什么?

问题一：出纳主要做什么工作啊？  1 出纳工作职责 
  一、 根据审核签章的记帐凭证办理现金、银行存款的收付结算业务。 
  二、 及时登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结，帐实相符。 
  三、 严格支票使用管理，办理郸外结算业务，不签发空头支票和空白支票，不外借帐户，不坐收现金。 
  四、 及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符。 
  五、 定期向经理汇报公司货币资金结存情况。 
  大致有这几项，不同的公司略有增减。 
  2 出纳不一定要会计专业的人员来做，但要懂一点会计知识。 
  
   问题二：财务会计、出纳，是需要做什么的？  财务会计是企业会计的一个分支。财务会计指通过对企业已经完成的资金运动全面系统的核算与监督，以为外部与企业有经济利害关系的投资人、债权人和 *** 有关部门提供企业的财务状况与盈利能力等经济信息为主要目标而进行的经济管理活动。 
  财务会计的工作内容和职责如下： 
  财务会计工作内容： 
  （一） 参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。 
  （二） 参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。 
  （三） 负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。 
  （四） 负责对财务工作有关的外部及 *** 部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。 
  （五） 负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。 
  （六） 负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。 
  （七） 负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。 
  （八） 负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。 
  （九） 协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。 
  （十） 负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。 
  （十一） 负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。 
  （十二） 负责先进管理，审核收付原始凭证。 
  （十三） 负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。 
  （十四） 负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。 
  财务会计工作职责： 
  一、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。遵守各项收费制度、费用开支范围和开支标准，保证专款专用。 
  二、编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出建议和措施。 
  三、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备;账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账(包括核对现金实有数)。保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。 
  四、严格票据管理，保管和使用空白发票，收据要合规范。票据领用要登记，收回要销号。 
  五、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交。 
  六、及时清理往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。 
  七、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督。负责对出纳会计及其他有关财务人员的业务指导。 
  八、对主管部门和审计、财政、税务等部门依照法律和有关规定进行的监督，要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。 
  九、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交情楚，并编制移交清册，办妥交接手续。 
  十、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热忱服务。 
  出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。 
  出纳的工作内容和职责如下： 
  出纳的工作内容： 
  （1）货币资金核算 
  ①办理现金收付，严格按规定收付款项。 
  ②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。 
  ③登记日记账，保证日清月结。根据已经办......>> 
  
   问题三：小公司出纳，一般日常要做些什么？  1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。 
  2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。 
  3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。 
  4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。 
  5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。 
  6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。 
  7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。 
  8、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。 
  9、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。 
  10、完成上级领导交办的其他工作等。 
  
   问题四：出纳究竟要做什么账?  一般情况下出纳只要做现金日记帐和银行存款日记贰就可以了，有外币业务的企业出纳还要做外币银行存款日记帐，当然，如果企业有要求出纳做其他账的话也要做。 
  
   问题五：一个出纳到底应该做哪些事情?  出纳人员的职责是: 
  出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》、等财会法规，出纳员具有以下职责： 
  1．按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，帐面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款帐与银行对帐单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。 
  2．根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐，并结出余额。 
  3．按照国家外汇管理和结购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇；避免国家外汇损失。 
  4、掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行帐户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。 
  5．保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。 
  6．保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必须高度重视，建立严格的管理办法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。 
  出纳的工作： 
  一、办理银行存款和现金领取。 
  二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 
  三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 
  四、负责报销差旅费的工作。 
  1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 
  2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 
  五、员工工资的发放。 
  出纳工作细则： 
  工作事项及审验等程序 
  失误防范及纠正程序 
  现金收付 
  1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 
  若收到假币予以没收，由责任人负责。 
  2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 
  多付或少付金额，由责任人负责。 
  3、把每日收到的现金送到银行。 
  不得“坐支”。 
  4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 
  做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 
  5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 
  特殊情况需审批。 
  6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 
  若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 
  银行账处理 
  1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 
  2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 
  每日下班之前填制结报单。 
  3、保管好各种空白支票，不得随......>> 
  
   问题六：出纳都做什么工作？  （一）货币资金的收支与记录 
  出纳的货币资金管理工作主要包括两个方面：一是日常货币资金收支业务的办理；二是上述收支业务的账务核算。 
  具体而言，本项工作内容主要包括以下六个方面： 
  1.做好现金收付的核算 
  2.做好银行存款的收付核算 
  3.认真登记日记账，保证日清月结 
  根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，并结出余额。银行存款的账面余额及时与银行存款对账单核对，保证账证、账账、账实相符。经常与银行传递来的对账单进行核对，月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。 
  4.保管库存现金和有价证券 
  对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理。不得私下取走或补足现金，现金如有常缺，因自身原因造成的，要负赔偿责任。对于单位保险柜密码、开户账号及取款密码等，不得泄露，更不能任意转交他人。 
  5.保管有关印章，登记注销支票 
  出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。一般而言，单位财务专用章由财务主管保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。 
  6.复核收入凭证，办理销售结算 
  认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。 
  （二）结算往来 
  1.办理往来结算，建立清算制度 
  现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转账手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应付、暂收款项，要及时催收结算，应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法支付的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。 
  2.管理企业的备用金 
  实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。 
  3.核算其他往来款项，防止坏账损失 
  对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。 
  （三）工资核算 
  1.执行工资计划，监督工资使用 
  根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止并向领导和有关部门报告。 
  2.审核工资单据，发放工资奖金 
  根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等），计算实发工资。 
  3.负责工资核算，提供工资数据 
  按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。 
  （四）货币资金收支的监督 
  ......>> 
  
   问题七：新到一家公司做出纳都应该做些什么  首先、你不用写凭证的 
  现金日记账1本、几个银行户几本银行日记账、往来帐、红、黑中性笔、铅笔、直尺、橡皮、长尾夹、文件夹、文件柜、借款单、收据、公司发票・・・ 
  1、记录流水账--每笔收支 
  2、保管好原始凭证 
  3、要见一把手的签字再付钱，订论干嘛【借款啊、报销啊什么的】 
  4、日清月结 
  5、注意公司的往来业务，及时索取发票 
  == 
  
   问题八：出纳应该要学会做什么？怎么做？  出纳人员的日常主要工作有: 
  1.按规定每日登记现金日记账。 
  2.根据记账凭证收付现金。 
  3.每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全。 
  4.保管好各种空白支票、票据、印鉴。 
  5.负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。 
  
   问题九：出纳主要做什么工作？有没有工作职责？  同学你好，很高兴为您解答！ 
  一、出纳岗位职责包括： 
  （一）、办理银行存款和现金领取。 
  （二）、负责支票、汇票、发票、收据管理。 
  （三）、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 
  （四）、负责报销差旅费的工作 
  1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交老总（签字顶用的老板，下同）审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 
  2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给老总签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 
  （五）、员工工资的发放。 
  二、值得注意的事项： 
  （一）、现金收付方面 
  1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 
  若收到假币予以没收，由责任人负责。 
  2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 
  多付或少付金额，由责任人负责。 
  3、把每日收到的现金送到银行。 
  不得“坐支”。 
  4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 
  做好现金结报单，防止现金盈亏。 
  5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续，特殊情况需审批。 
  6、员工外出借款无论金额多少，都须老总签字，批准并用借支单借款。 
  若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 
  （二）、银行账处理 
  1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 
  2、每日结出各账户存款余额，以便老总及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 
  每日下班之前填制结报单。 
  3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 
  4、公司账务章平时由出纳保管。 
  每日下班后账务章和老总的印盖交老总处（除老总要你保管外）。 
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   问题十：出纳主要做什么工作啊？  1 出纳工作职责 
  一、 根据审核签章的记帐凭证办理现金、银行存款的收付结算业务。 
  二、 及时登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结，帐实相符。 
  三、 严格支票使用管理，办理郸外结算业务，不签发空头支票和空白支票，不外借帐户，不坐收现金。 
  四、 及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符。 
  五、 定期向经理汇报公司货币资金结存情况。 
  大致有这几项，不同的公司略有增减。 
  2 出纳不一定要会计专业的人员来做，但要懂一点会计知识。

6. 出纳工作怎样才能做好？

我的个人见解是如下:一.学习、了解和掌握政策法规和公司制度，不断提高自己的水平。二.出纳工作需要很强的操作技巧,如电脑等。三.做好出纳工作要有严谨细致的工作作风和职业道德。四.出纳人员要有较强的安全意识，现金、票据等，维护公司的利益不受到损失。五.出纳人员必须具备良好的职业道德修养，精业、敬业。最后就是.做出纳一定要细心，仔细，多做点记录，每天把现金盘点正确，这样到月底都轻松！多备几本本子，或在电脑上记录好，把现金收入和支出都记录好，发票凭证及时整理做好，就可以了啊！一两个月下来，就熟了，不用太担心，心细关键！出纳工作是一种账实兼管的工作。实：主要是现金、有价证券的保管和银行存款账户的管理工作。现金和有价证券放在出纳的保险柜中保管；银行存款，由出纳办理收支结算手续．除了出纳，其他财会人员是管账不管钱，管账不管物的.账：出纳核算也是一种特殊的明细核算。它要求分别按照现金和银行存款设置日记账，银行存款还要按照存人的不同户头分别设置日记账，逐笔序时地进行明细核算。“现金日记账”要每天结出余额，并与库存数进行核对；“银行存款日记账”也要在月内多次结出余额，与开户银行进行核对。月末都必须按规定进行结账。月内还要多次出具报告单，报告核算结果，并与现金和银行存款总分类账进行核对。出纳员的工作一般有以下内容：一、收货款及其他次要业务收入二、支付货款，支付借款，报销公司日常费用，三、到银行进行结算，如取现金，结算转账支票等（出纳保管的帐有现金日记帐和银行日记帐。月底记着要和会计的总账对现金帐、银行帐的余额。出纳职责一、严格按照国家有关现金和银行结算制度的规定，办理现金收支和银行结算业务，严禁公款私存；二、根据收付凭据，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐；三、保管结存现金和各种有价证卷，保证帐票相符；四、各项现金收入要当日送存本单位帐户；五、保管有关印章和空白支票，专设空白支票登记簿，认真办理领用和注销手续，印章必须两人保管。

7. 怎样才能做好出纳？

做好出纳工作难度不大，不需要很多会计知识。做出纳最重要、最关键的是责任心和细心。刚接触出纳要勤对账，做到日清月结，尤其是现金收支业务较多时更要细心。银行账因为有往来传票一般不容易错。出纳员的工作一般有以下内容：一、收货款及其他次要业务收入。二、支付货款，支付借款，报销公司日常费用。三、到银行进行结算，如取现金，结算转账支票等(如不懂问银行人员)。出纳保管的账有现金日记账和银行日记账。月底记着要和会计的总账对现金账、银行账的余额。

8. 出纳应该做什么?

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。